Самозанятые платят налог на профессиональный доход, но для самозанятых нет обязательного пенсионного страхования, поэтому забота о пенсии — ответственность сотрудника.
Размер налога при самозанятости зависит от источника дохода — 4% перечисляют физлица, и 6% — юрлица или ИП. Так, 37% этой суммы идет в фонд медицинского страхования, а 63% — в бюджет региона.
Если не платить страховые взносы в Социальный фонд России, то не будут начисляться стаж и копиться пенсионные баллы. Тогда работник может рассчитывать только на социальную пенсию, которая начисляется на пять лет позже страховой. С первого января 2024 года её размер 7 689,83 рублей.
Как получить пенсию работая на себя
Для назначения страховой пенсии самозанятый должен накопить 15-летний трудовой стаж и 30 пенсионных баллов. При этом количество баллов зависит не от реального трудового опыта, а от размера страховых взносов.
Чтобы получить страховую пенсию в старости — подают заявления на вступление в правоотношения по обязательному пенсионному страхованию в СФР, с задачей помогают справится Госуслуги или приложение «Мой налог».
Самозанятый переводит регулярные отчисления в СФР — один раз в год большой суммой или дробит помесячно. В 2025 году минимальный размер страхового взноса — 53 658 рублей, что соответствует 1,09 пенсионных баллов, максимальный — 354 546 рублей — 7,2 балла. В обоих случаях начислится один год трудового стажа. Оплатить сумму следует до 31 декабря.
Если заплатить меньше 53 658 рублей, то стаж рассчитают пропорционально платежу — при взносе в 26 829 рублей начислят полгода трудового стажа.
Если самозанятый не накопил 30 пенсионных баллов, то страховая пенсия не выплачивается, а деньги не возвращаются.
Что останется
В России 11,5 млн самозанятых. Часто такую форму занятости оформляют физические лица или ИП для оказания услуг — дизайнеры, копирайтеры, водители такси, курьеры.
При этом средняя зарплата дизайнера 67 097 рублей в месяц, а водителя 103 129 рублей в месяц, согласно аналитике сервиса по поиску работы GdeRabota.ru. При таком доходе они платят 4 – 6% налог на профессиональный доход и для получения страховой пенсии должны перечислять средства в СФР.
Так, с зарплатой 67 097 рублей 4% НПД составит 2 683,88 рублей. Значит на руки самозанятый получит 64 413,12 рублей в месяц, а годовой доход составит 772 957,44 рубля.
Чтобы заплатить минимальный страховой взнос — 53 658 рублей, дизайнеру придётся ежемесячно перечислять в пенсионный фонд 4 471,5 рублей, при максимальной сумме взноса — 29 545,5 рублей.
После уплаты налогов и взносов самозанятому достанется от 34 867,62 рублей до 59 941,62 рублей.
Если самозанятый устроился на работу по трудовому договору, за него взнос в пенсионный фонд платит работодатель. В таком случае нужно отказаться от добровольных выплат в СФР. Сделать это можно, подав заявление через Госуслуги, отметила генеральный директор сервиса по поиску GdeRabota.ru работы Екатерина Агаева.
Как ещё получить выплаты в старости (НПФ)
Ещё один способ получения пенсии — взносы в негосударственный пенсионный фонд. Так, самозанятому нужно заключить договор с НПФ и делать по нему добровольные взносы.
Если самозанятый отчисляет средства в СФР, то при достижении пенсионного возраста получит не только страховую пенсию, но и средства из НПФ.
При этом деньги из негосударственного пенсионного фонда могут поступать как в размере единоразовой выплаты, так и ежемесячно.
Например, «Сбер НПФ» предлагает 35-летней женщине при первоначальном взносе 50 тысяч рублей и ежемесячном платеже 5 тысяч рублей пенсию в размере 22 700 рублей в течение десяти лет.
При этом пенсия из НПФ начисляется на пять лет раньше — женщинам в 55 лет, мужчинам в 60 лет.
Главное — средства НПФ не заменяют государственную пенсию, а дополняют ее. Если самозанятый не платил процент от зарплаты в государственный пенсионный фонд, а только в НПФ, то он может рассчитывать на социальную пенсию и выплаты НПФ, заключила Екатерина Агаева.
